排版不是很清楚，简单改写一下：

Single：

一旦参加了单位的退休计划，AGI在$50-60K以内开始partial deduct，$60K以上不能deduct。

Married jointly：

如果双方都没有参加单位的退休计划，那么当然是可以fully deduct的。

自己参加了单位的退休计划（不论对方如何），AGI在$70-80K以内开始partial deduct，$80K以上不能deduct。

自己没有参加单位的退休计划，对方参加了，AGI在$155-165K以内开始partial deduct，$165K以上不能deduct。

楼主说Roth几乎不能放了，那么AGI应该在$150K左右了吧，，要注意参加了单位的退休计划没有哦。

楼主这么高的收入，是否参加了公司的401K呢？要是参加了的话，Traditional IRA的contribution就不能deduct了。

W2 INCOME是GROSS的，ADJUSTED 应该还可以低一点点，但是一般人差别不大。就是1040表第一也最后的那个数字，如果我没记错的话。

我觉得你们的情况应该早放ROTH。因为ROTH是TAX之后的收入，而在这个收入上所得的收益，在一定岁数之后可以不收税。如果从长期投资的角度来看，这个收益应该高过投资本身很多。一般来说ROTH比起TRADITIONAL IRA有很多的优势的。

还有ROTH和401K的比较。公司的MATCH不用说当然要先拿到。然后基本上就看你估计年老的时候的税收水平是低还是高了。如果估计高过现在，可以先放ROTH再放公司的401K。如果觉得会低，401K可能稍微优势大点。不过MM的家庭收入如果都快不能放ROTH得话，关系其实不是很大了，因为1，2年反正没有太多可投的啦。

我们现在是MAX 401K。然后再透一些TRADITIONAL IRA。 前面有个帖子说你们不能头TRADITIONAL IRA, 我记得是不对的。士说你不能头TAX deductible 的IRA，但是还是可以用你自己的钱去开IRA得帐户的。好处是IRA里面的收益是TAX-DEFERRED。普通投资帐户就没有这个好处了。

但是我记得MM好象说近期可能要回国。不知道是短期的还是长期的。如果不确定的话，这个因素也要考虑一下。虽然有说法，可以在中国的时候算你没有美国的收入，但是处理的不好的，可能他们会要你MAX OUT，这样你不仅要交税，还要交PENALTY。我们是比较倾向与留在美国的，所以现在透的不少。